Преступления в процедуре банкротства

Введение в отношении должника процедуры банкротства в большинстве случаев невыгодно ни должникам, ни кредиторам. Вместе с тем ряду лиц она может быть интересна с точки зрения получения больших финансовых и иных выгод в ущерб остальным. В связи с этим возникают различные незаконные схемы действий: преимущественная выплата долга ограниченному кругу лиц, отличающемуся от установленной очерёдности, получение крупного кредита и объявление себя банкротом с целью его невозврата и другие.

Рассмотрим, какие преступления могут иметь место при осуществлении процедуры банкротства, и какова уголовная ответственность за их совершение.

Введение в тему

Уголовная ответственность за преступления, связанные с банкротствомУголовным законодательством предусмотрена ответственность за 5 видов неправомерных действий, связанных с процедурой банкротства.

При этом под банкротством, согласно Федеральному закону от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», понимается установленная в суде неспособность должника полностью удовлетворить денежные требования кредиторов или перечислить обязательные платежи в бюджетную систему и внебюджетные фонды.

Признаками банкротства для юридического лица является неисполнение обязательства перед своими кредиторами или бюджетом (внебюджетными фондами) в течение трёх месяцев после наступления даты их выполнения. Для физического лица — превышение обязательств над стоимостью имущества. информацию о видах банкротства читайте здесь.

Незаконные действия при процедуре банкротства производятся в отношении:

  1. Имущества — недвижимости, вещей, ценных бумаг, денежных средств, интеллектуальной собственности.
  2. Имущественных прав, то есть прав на получение имущества в распоряжение, владение или пользование.
  3. Имущественных обязанностей — действий, которые необходимо совершить в пользу кредитора, например, передать имущество или деньги, или воздержаться от них.
  4. Информации об имуществе — размере, месте нахождения, стоимости и т. п.
  5. Иных сведений об имуществе, имущественных обязанностях и правах — индивидуальные признаки и состояние вещей, срок обладания правами и обязанностями и т. п.
  6. Бухгалтерской и другой учётно-отчётной документации, отражающей деятельность должника.
Признак банкротства физлица — превышение обязательств над стоимостью имущества.

Возникла проблема? Позвоните нашему юристу:

Москва и Московская область: +7 (499) 350-97-43 (звонок бесплатен)
Санкт-Петербург и Лен.область: +7 (812) 309-93-24

Преступления при банкротстве и уголовная ответственность

Эти деяния перечислены в одноимённой статье 195 Уголовного кодекса России.

К ним относятся:

Пункт Преступление (любое из названных) Ответственность (санкция) по выбору суда (максимальный и верхний предел может быть уменьшен)
1.
  • Сокрытие (утаивание) имущества или каких-либо сведений о нём, имущественных обязанностей и прав, другой информации об имуществе и связанных с ним обязанностях и правах;
  • передача его другим лицам во владение (временное избавление от него);
  • иное отчуждение (возмездный или безвозмездный сбыт) или уничтожение имущества задолжавшего;
  • сокрытие, подделка, уничтожение бухгалтерской или иной учётной документации, отражающей экономическую деятельность должника (за исключением документации финансовых организаций, уголовная ответственность за фальсификацию которой предусмотрена другой статьёй УК РФ), если названные действия повлекли за собой крупный ущерб.
  • Штраф 100—500 тыс. рублей или равный объёму дохода виновного за 3 года (максимум);
  • принудительные работы (максимальный срок — три года);
  • ограничение свободы (максимальный срок — два года);
  • арест длительностью до полугода;
  • лишение свободы максимум на три года; это решение может сопровождаться штрафом в объёме до 200 тыс. рублей или равным величине дохода (например, оплаты труда) виновного за полтора года (верхний предел, может быть меньше).
2. Незаконное удовлетворение требований ряда кредиторов руководством или учредителем (участником) задолжавшей организации за счёт её имущества либо задолжавшим гражданином, заведомо в ущерб остальным кредиторам, если это деяние причинило кому-либо крупный ущерб.
  • Штраф до 300 тысяч руб. или равный величине дохода виновного за два года (максимум);
  • принудительные работы длительностью до 12 месяцев;
  • ограничение свободы продолжительностью до 12 месяцев;
  • арест (максимум на 4 месяца);
  • лишение свободы длительностью до года, дополненное штрафом до 80 тыс. рублей или равным оплате труда (иному доходу) виновного за полгода (штраф может и не налагаться).
3. Неправомерное создание препятствий работе арбитражного управляющего или временно созданной администрации финансовой организации (в т. ч. непредставление им документации или имущества, которые необходимы для выполнения их обязанностей), в том случае, когда функции по руководству задолжавшей организации возложены на управляющего или временную администрацию, а в отношении гражданина (индивидуального предпринимателя) судом введена процедура банкротства.
При этом обязательным условием наличия преступления является нанесение указанными действиями (бездействием) крупного ущерба.
  • Штраф до 200 тыс. рублей или равный величине дохода виновного за полтора года (максимум);
  • обязательные (до 480 часов), исправительные либо принудительные работы максимум на 2 и 3 года соответственно;
  • арест до полугода;
  • лишение свободы максимум до трёх лет.

Крупным является ущерб, равный полутора миллионам рублей.

Ответственность при данных видах преступления наступает для руководства, учредителей и участников организаций, а также для физических лиц (индивидуальных предпринимателей, далее — ИП).
Соучастниками могут выступать лица, подстрекающие к совершению преступления, либо помогающие его совершить.

Преднамеренное банкротство

Понятие

Ответственность за преднамеренное банкротствоОтветственность за это преступление предусмотрена статьёй 196 Уголовного кодекса России.

Преднамеренным банкротством считаются такие действия руководства или учредителей юрлица (его участников) либо гражданина (в т. ч. ИП), которые заведомо влекут за собой неспособность этого юридического или физического лица погасить свои долги перед кредиторами, бюджетом или внебюджетными фондами, если такие действия (бездействие) причинили кому-либо ущерб, равный 1,5 млн. рублей.

Примерами таких действий может служить заключение сделок на условиях хуже рыночных или не относящихся к обычаям делового оборота:

  • продажа имущества, необходимого для производственной деятельности;
  • покупка неликвидного имущества;
  • непринятие мер взыскания дебиторской задолженности;
  • замена имеющихся обязательств на более обременительные и т. п.

В итоге осознанно (преднамеренно) создаётся ситуация неплатёжеспособности организации (гражданина) и последующего банкротства. При этом фактические цели могут преследоваться разные:

  • приобретение имущества обанкротившегося юридического лица по существенно низкой стоимости (за бесценок),
  • невыполнение обязательств перед кредиторами вследствие недостаточности имущества и другие.
Крупным является ущерб, равный полутора миллионам рублей.

Санкции

Санкции при предумышленном банкротствеОтветственность за данное преступление наступает для руководителя или учредителя юридического лица (его участника) или физического лица.

Для доказательства преднамеренности банкротства осуществляются специальные проверки, правила которых утверждены постановлением Правительства РФ от 27.12.2004 №855.

Виновному по решению суда может быть назначена какая-либо из следующих санкций:

  1. Штраф в объёме 200—500 тыс. рублей либо равный доходу виновного за три года (максимум);
  2. Принудительные работы (верхний предел пять лет);
  3. Лишение свободы (до шести лет максимум) и уплата штрафа до 200 тыс. рублей либо равного размеру дохода виновного за полтора года; штраф может и не налагаться.

Что такое антикризисное управлениеНасколько может помочь антикризисное управление остаться предприятию на плаву? Читайте нашу статью.
Полная информация о моделях банкротства вот тут. Несостоятельность, как и болезнь, легче предупредить.

Фиктивное банкротство

Ответственность за данное преступление закреплена статьёй 197 Уголовного кодекса России.

Фиктивным банкротством считается заведомо ложное широкое (публичное) объявление руководством или учредителем организации (участником) о её несостоятельности, а гражданином либо предпринимателем — о собственной несостоятельности, если это объявление впоследствии причинило кому-либо крупный ущерб.

Данное преступление отличают 2 признака:

  • публичность объявления, например, в СМИ или арбитражном суде и т. п.
  • ложность этого объявления — на самом деле субъект является платёжеспособным и имеет возможность в полном объёме выполнить требования кредиторов.
Целью фиктивного банкротства может служить приостановления взыскания на имущество, введение в заблуждение кредиторов для отсрочки или рассрочки выплаты долга или получения скидки с необходимых платежей и другие.

Для выяснения наличия фиктивного банкротства осуществляется специальная проверка, в соответствии с вышеуказанным федеральным постановлением.

Ответственность за совершение данного преступления после доказательства вины в суде может наступить для руководства (учредителей) юридического лица или для гражданина в виде:

Ответственность за фиктивное банкротство предприятия

  • Штрафа в объёме 100—300 тыс. рублей или дохода виновного за 2 года (максимум);
  • Принудительных работ (до пяти лет максимум)
  • Лишения свободы (до шести лет максимум) с уплатой штрафа до 80 тыс. рублей или равного величине дохода виновного за 6 месяцев (верхний предел) или без штрафа.

В данном преступлении также могут быть соучастники.

Таким образом, преступления, связанные с банкротством, представляют собой достаточно ограниченный круг неправомерных деяний. Однако в силу существенных последствий их совершения они влекут за собой серьёзную ответственность.

Кроме того, при осуществлении процедуры банкротства могут быть выявлены составы иных преступлений, которые не связаны только с банкротством (совершаются и при других обстоятельствах), но вместе с тем могут повлечь за собой наказание.

Будьте законопослушны и пользуйтесь профессиональной юридической помощью!

В разделе Банкротство вы найдёте дополнительную информацию по данной теме.

Бесплатная юридическая поддержка по телефонам:

Москва и Московская область: +7 (499) 350-97-43 (звонок бесплатен)

Санкт-Петербург и Лен.область: +7 (812) 309-93-24

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статье могла устареть!

Наш юрист бесплатно Вас проконсультирует.

Оставить комментарий

Ваш email адрес не публикуется.

очиститьОтправить